Как и везде, где регистрируются оффшорные компании, есть несколько довольно простых правил, которые нужно обязательно знать при открытии оффшорной фирмы:
- наличие специальной лицензии, которая позволяет вести банковскую, страховую, инвестиционную деятельность;
- запрещается приобретение недвижимости, кроме аренды офисов, а торговать можно только за пределами страны;
- запрещено брать денежные средства в долг у населения.
Кроме этого, обязательно должен быть зарегистрированный офис и регистрационный агент-резидент Островов. Также существуют ограничения по названию фирмы - название никак не должно быть связано с Королевской семьей и правительством. Наименование фирмы должно быть на любом языке, но с использованием латиницы. При этом Реестр компаний требует перевода на английский язык наименования. Слова муниципал, кооператив, банк, траст и другие должны иметь специальную лицензию на их использование в названии компании. Должен обязательно быть директор. Это может быть и корпоративный орган, и физическое лицо, но совершенно не обязательно, что это будет резидент.
Собрание директоров, которое должно было проводиться ежегодно, на данный момент отменено. Однако у компании должен иметься как минимум один акционер. Информация о директорах является конфиденциальной и подается в Реестр. Заверенные копии документов и паспортные данные в Реестре не содержатся, а хранятся у агента оффшорной компании.
Чтобы зарегистрировать компанию в привлекательной оффшорной зоне Каймановы острова, необходимо иметь Уставной капитал в 50000 USD. Этот капитал делится на 50000 тысяч акций стоимость в 1 USD. Эти акции обычно выпускаются на предъявителя. Они могут быть именными, с номинальной стоимостью или без нее, акции, без права голоса и с правом голоса, акции с правом погашения, так называемые привилегированные. На Каймановых островах оффшорные компании не подают финансовых и налоговых отчетов, но обязательно строго ведут бухгалтерский учет о своем финансовом состоянии. Ежегодно в начале года подается годовой отчет в Реестр, подтверждающий, что и Устав и Учредительный договор не менялись в течение года, и что вся деятельность велась строго за пределами Островов и таким образом Закон «О компаниях» не был нарушен.
Обязательно должна быть уплачена государственная пошлина, сумма которая зависит от размера уставного капитала. Если это правило было нарушено, то компания облагается штрафом, который нужно оплатить в течение года. В противном случае компания вычеркивается из реестра. Также обязательно наличие юридического адреса и офиса. Основными преимуществами оффшорного рейтинга на Каймановых островах являются:
- нет требований по предоставлению отчетности;
- полное освобождение от уплаты налогов;
- очень высокая конфиденциальность - на Островах закрытый реестр директоров и акционеров;
- можно использовать номинальный сервис (предоставляется трастовая декларация, генеральная доверенность, и отказное письмо с открытой датой от номинального директора);
- защита и поддержка оффшорных компаний со стороны государственных властей;
- регистрация новой компании занимает от 2 до 3 недель;
- готовые компании могут предоставляться немедленно;
- минимальное количество директоров и акционеров (один);
- акционеры и директора - юридические лица;
- нет строгих требований к Уставному капиталу;
- готовая компания оформляется за 30 минут.
В связи с этим, как утверждают бизнес-аналитики, Каймановы острова являются довольно привлекательной оффшорной зоной. Это место для тех, кто жаждет процветания и благополучия.